Riktig utvikling

2025 ble et år preget av stram økonomistyring og begrensninger i aktivitet og tilsettinger for å redusere prognosene for merforbruk. I kvartalsrapport per mars, viste prognosene for 2025 et merforbruk på 77,6 millioner kroner. Rapportering per mai, viste en prognose på et merforbruk på 68 millioner kroner for 2025, og per september var denne redusert il en prognose for 2025 på minus 57,2 millioner kroner.

Samtidig har områdene med prognoser for merforbruk stort sett vært uendret. Det er store merkostnader til:

• BPA (brukerstyrt personlig assistanse)
• Merforbruk forbundet med ivaretakelse av sårbare barn (Barnevernet)
• Det er merforbruk på økonomisk sosialhjelp
• Hyppig bruk av vikarer og overtid for å levere institusjonstjenester 

Når vi nå ser at netto driftsresultat for 2025 ble -17,1 millioner kroner, så er dette takket være den restriktive økonomistyringen i kommunen gjennom hele 2025. I tillegg til stram økonomistyring, har også inntektene vært høyere enn forventet.

– Jeg vil bruke anledningen til å takke alle som har bidratt til å redusere prognosene for merforbruk i 2025. Jeg har stor forståelse for at det setter begrensninger i tjenestene, og at strenge prioriteringer blir vanskelige, men samtidig helt nødvendig. Det er en styrke ved Ullensaker kommune, at sektorene jobber på tvers av ansvarsområdene for å forbedre totaløkonomien i kommunen, når utgifter til velferdstjenester for sårbare grupper blir høyere enn budsjettert, sier kommunedirektør Erling S. Kristiansen.

Hovedpunkter fra årsregnskapet

Netto driftsresultat

Netto driftsresultat for 2025 ble –17,1 millioner kroner. Resultatet tilsvarer –0,4 % av driftsinntektene, mot et finansielt måltall på 1,75 %, som dermed ikke ble nådd.

Etter overføringer til investeringer og bruk/avsetninger på bundne fond, ble det brukt 16,1 millioner kroner av disposisjonsfondet – 0,4 millioner lavere enn revidert budsjett. Ved utgangen av 2025 var disposisjonsfondet på 385,3 millioner kroner, tilsvarende 8,2 % av driftsinntektene, og dermed under måltallet på 10 %. Disposisjonsfondet er kommunens viktigste buffer for uforutsette utgifter.

Inntekter

Frie inntekter

Samlede frie inntekter ble 3.386,1 millioner kroner, som er 49,7 millioner kroner mer enn revidert budsjett.

• Skatteinntektene endte på 1.644,8 millioner kroner, en økning på 217,2 millioner kroner (15,1 %) sammenlignet med 2024. Til sammenligning økte skatteinntektene nasjonalt med 10,8 %. Mot revidert budsjett ble skatteinngangen 9,2 millioner kroner lavere, men dette ble oppveid av at inntektsutjevningen ble 28,8 millioner kroner høyere enn budsjettert, grunnet økt skatteinngang nasjonalt.
• Rammetilskuddet ble 1.452,7 millioner kroner, som er 28,5 millioner kroner mer enn revidert budsjett. Økningen skyldes hovedsakelig kompensasjon for økte pensjonskostnader og en generell styrking av kommuneøkonomien gjennom frie inntekter.

Utgifter og tjenesteområdenes resultater

Samlede driftsutgifter på tjenesteområdene endte på 3.176,1 millioner kroner, et merforbruk på 53,2 millioner kroner sammenlignet med revidert budsjett.

Tjenesteområdenes avvik

• Helse: merforbruk på 87 millioner kroner, hovedsakelig knyttet til brukerstyrt personlig assistanse (BPA), økonomisk sosialhjelp, samt vikarbruk og overtid i institusjonene.
• Oppvekst: merforbruk på 12,6 millioner kroner, i hovedsak som følge av plasseringer i barnevernet.
• Teknisk, idrett og kultur: mindreforbruk på 18,1 millioner kroner.
• Formannskapet: mindreforbruk på 24,4 millioner kroner, særlig knyttet til sentrale reserver og pensjonsrelaterte avsetninger, samt streng kostnadskontroll på enhetene.

Netto finansutgifter viser et mindreforbruk på 3,2 millioner kroner, hovedsakelig på grunn av høyere renteinntekter som følge av lavere investeringstakt.

Tabellen under viser regnskapstall 2025 mot budsjett og 2024 for hovedutvalgsområdene i kommunen:

Administrasjonen vil analysere tallene nærmere og presentere et mer detaljert bilde av økonomien i 2025 i årsrapporten.

Foto: Kristian Westgård